Att driva ett hembaserat företag i Kanada är som att driva något annat när det gäller inkomstskatter. Om du antar att du har en inkomst att skriva ut mot och följer reglerna, kan du dra av en mängd affärskostnader och sänka den inkomstskatt som du måste betala.
Men en av fördelarna med att driva ett hembaserat företag är att det finns ytterligare inkomstavdrag som du kan anspråk på. Det som följer är inte en uttömmande lista, utan snarare sex av de vanligaste kanadensiska hembaserade affärsavdragsavdrag. Hur många av dessa gäller för dig?
01 - Bilkostnader
- Bränsle och olja
- Licens och registrering
- Försäkring - notera att tilläggsförsäkring för affärsändamål (som du borde ha) är fullt avdragsgill. Om ditt fordon inte är försäkrad för affärsverksamhet och du har en olycka i affärer, kommer ditt försäkringsbolag troligen att förneka ditt krav.
- Underhåll och reparationer
- "ränta på pengar du lånar för att köpa ett motorfordon , bil eller passagerartrafik du tjänar för att tjäna pengar." Observera att det finns en gräns för det belopp som du kan dra av pengar du lånar för att köpa en personbil.
- Leasingkostnader
- Olycksreparationer - Om du har en bilolycka när du kör för affärsändamål kan du dra av hela kostnaden för reparationerna
Fordonsutgifterna är specificerade på motorfordonsdelen i T2125: s affärsförklaring eller yrkesverksamhet.
Skatte Tips : Eftersom du kan dra av endast en del av dina bilkostnader när du har ett fordon som du använder för både affärs och personligt bruk, kräver Canada Revenue Agency (CRA) att du registrerar den totala körsträckan du kör och kilometer du kör för att tjäna pengar för att "stödja ditt krav". Dina fordonsfordringar beror på affärsdelen av den totala kilometer som körs under ett skatteår.
I det exempel som de ger i Business and Professional Income använder de faktiskt dessa siffror för att räkna ut hur mycket de avdragsgilla affärskostnaderna är. ("Pauls" företagskilometer är uppdelade i hans totala körda kilometer och multipliceras med hans totala fordonsutgifter för att utgöra grunden för hans fordran.) Fordonsloggböcker finns tillgängliga från kontorsleveransbutiker.
Lär dig hur du kan behålla en förenklad loggbok för inkomstskatt.
För mer information om fordran på fordonskostnader se vad fordonsutgifter kan du ansöka om inkomstskatt i Kanada?
02 - Försäkring
Hembaserad affärsförsäkring är i huvudsak kommersiell och är helt separat från en persons hemförsäkring. (Faktum är att om du driver ett företag ut ur ditt hem och inte har en hemförsäkring, riskerar du att inte täckas alls om något händer, eftersom du kör ett hemföretag som din försäkringsgivare är inte medveten om kan ogiltigförklara din hemförsäkring).
Så du vill definitivt få hembaserad företagsförsäkring för ditt eget skydd - och sedan använda det som en affärsavdrag .
Skatte Tips: Du kan också skriva ut en del av kostnaden för din hemförsäkring om ditt hembaserade företag uppfyller villkoren för att hävda kostnader för hemanvändning (se 4. Övriga kostnader för företagsunderhåll nedan ). Om tillämpligt skulle denna kostnad vara en del av de utgifter som du hävdar på rad 9945 i formuläret T1).
03 - Kontorskostnader
Eftersom avskrivningsbara tillgångar sliter över tiden kan du bara hämta en del av sin ursprungliga kostnad som ett skatteavdrag varje år. Hur mycket du kan göra anspråk på som skatteavdrag beror på vad tillgången eller egendomen är; Inkomstskatteföreskrifterna har delat avskrivningsbara tillgångar i olika klasser med olika procentsatser för kapitalkostnadsavdrag . Detta kapitalkostnadsavgift på Canada Revenue Agency s webbplats innehåller en guide till de gemensamma klasserna av avskrivningsbar egendom.
Skatte Tips: Du behöver inte göra anspråk på kapitalkostnadsavgift under det år som det inträffar och rulla din kapitalkostnadskrav framåt kan sänka dina skatter senare när du kan använda den för att kompensera en högre inkomst. För mer om detta, se 8 Small Business Tax Strategies för att minska inkomstskatt .
04 - Bolåneskatt och fastighetsskatt
Vanligtvis kan du dra av kostnader för företagsanvändning av ett arbetsutrymme i ditt hem så länge som:
- Arbetsplatsen är din huvudsakliga verksamhet; eller
- du använder endast utrymmet för att tjäna din företagsinkomst , och du använder det regelbundet och löpande för att möta dina kunder , kunder eller patienter (Canada Revenue Agency).
Om du äger ditt eget hem och kör ett hemmabaserat företag kan du också hävda dina fastighetsskatter som utgifter.
Om du hyr, kan du dra av kostnaden för din hyra.
Det finns dock en fångst; du kan bara dra av en del av dessa utgifter, beroende på hur mycket av ditt bostadsutrymme och tid faktiskt är ägnat åt företagsanvändning. Beräkning av hembaserad skatteminskning förklarar hur man gör detta steg för steg.
Skatte Tips: Från Canada Revenue Agency: "Du kan använda diagrammet" Beräkning av kostnader för hemanvändning "på formuläret T2125 för att beräkna ditt tillåtna anspråk på kostnader för hemanvändning. De utgifter du påstår på linje 9945 får inte hävdas någon annanstans.
05 - Övriga Business-Användningskostnader
Några av de vanligaste av dessa är:
- Värme
- Lights
- Vatten
- Underhåll och reparationer
- Rengöringsmedel
- Telefon
- Internet anslutning
Kom ihåg att "du kan dra av eventuell rimlig nuvarande kostnad som du ådra sig för att tjäna företagsinkomst" (Canada Revenue Agency) för din hemmabaserade verksamhet. Men som du läser i punkt 4 kan du bara dra av den del av dessa utgifter som är relaterade till företagsanvändning och vad du hävdar här kan inte hävdas någon annanstans. Ingen dubbel doppning!
Skatte Tips: Från Kanada Revenue Agency: "Inköp och företagskostnader måste ... motiveras med en försäljningsfaktura , avtal om köp och försäljning, kvitto eller någon annan kupong som stöder utgifterna."
06 - Vidarebefordra oanvänd arbetsutrymme i hemkostnader
Precis som det outnyttjade kapitalkostnadskravet är skönheten att du inte nödvändigtvis behöver hävda dessa kostnader under skatteåret efter antingen. Om ditt hemföretag fortsätter att uppfylla villkoren för att hävda kostnader för hemanvändning, är "en obestämd överföring tillhandahållen" (CRA) vilket innebär att du kan använda dessa oanmälda utgifter när det är lämpligt att kompensera högre inkomst under ett senare år .
Precis som allt annat som är relaterat till skatter, är noggranna dokument ett måste; Alla dina avdrag måste dokumenteras med kvitton . Men om du har ett hemmabaserat företag är det skatteavdrag som du inte vill missa.
Det finns många andra inkomstskatt som finns tillgängliga för småföretag i Kanada som du kan läsa om i dessa artiklar:
- De mest förbisedda skatteavdrag för kanadensiska småföretag
- Business Expenses Index för kanadensiska företag
- Kanadensisk inkomstskatt FAQs för småföretag
- Så här slutför du T1 kanadensiska inkomstskattform som företag
- Hur man beräknar kapitalkostnadslön
- Kanadensisk inkomstskatt och ditt lilla företag
- Guide till inkomstskatt för kanadensiska företag
- Investment Tax Credits för kanadensiska småföretag
Alla potentiella skatteavdrag är värda att kolla in dig själv och / eller diskutera med din revisor - vilket också är en skatteavdrag!
Se även:
Den bästa bokföringsprogramvaran för småföretag
Så här startar du ett hembaserat företag som kommer att lyckas
10 sätt att gröna ditt företag
10 sätt att minska affärskostnaderna