Skatteavdrag och affärsutgifter för kanadensiska företag
- Håller koll på affärsrelaterade kvitton
- Kostnader relaterade till kostnaden för att göra affärer
- Hem affärskostnader
Uppföljningsartikeln till den här, Fler sätt att maximera skatteavdrag för småföretag , omfattar:
- Automobile inkomstavdrag
- Resekostnader
- Anställer din make eller barn
- Reklam och andra utgifter
Hur maximerar skatteavdrag för småföretag: den första regeln
Den första regeln för att maximera dina avdrag är att ha alla dina företagsrelaterade kvitton. Canada Revenue Agency (CRA) insisterar på att alla dina företagsutgifter måste backas upp med kvitton, så du måste samla dem (och behålla dem i sex år , eftersom CRA kanske vill titta på dem någon gång).
Att hålla reda på alla dessa kvitton under hela året är den svåraste delen av förberedelserna för att göra dina inkomstskatter för många småföretagare. Träna dig själv för att alltid fråga om kvitto, oavsett hur liten inköp, kommer att undvika sorg senare.
Du bör också träna dig själv för att titta på dina kvitton när du först samlar dem och se till att kvitton visar vad de är för, samt att ha en läsbar säljare namn och datum.
Olovliga eller ofullständiga kvitton är en mardröm när det gäller att mata in kvittodata i vilket registersystem du använder för bokföring - speciellt om du eller din bokförare försöker lista ut vad ett ofullständigt kvitto var för och spela in det månader i efterhand.
Att bli vana att titta på dina kvitton när du samlar dem och ser till att de innehåller all nödvändig information på ett läsbart sätt är ett viktigt första steg för att maximera dina företagsinkomstavdrag. Läs om hur du håller dina företagsinkomster organiserade.
Maximera Skatteavdrag: Kostnaden för att göra affärer
Det gamla ordspråket "det tar pengar för att tjäna pengar" är säkert sant när det gäller att driva ett litet företag. Använd den här checklistan för att se till att du får ut det mesta av dina eventuella skatteavdrag i relation till kostnaden för att göra affärer.
1) Har du dragit av alla dina företagsskatter och företagsrelaterade avgifter, medlemskap och abonnemang?
Ingen glömmer att företagslicensavgifter eller företagsskatter är avdragsgilla kostnader , men ibland ser man bort några av de årliga medlemsavgifterna som de betalar till företagsrelaterade organisationer. Om du är som de flesta småföretagare, hör du till flera - så se till att du drar av alla lämpliga avgifter på din kanadensiska inkomstskatt.
2) Om du har lånat pengar för att driva ditt företag har du dragit av alla ränta och alla relaterade avgifter?
Räntan du betalar på de pengar du lånade för att driva din verksamhet är avdragsgill.
Du kan också dra av relaterade avgifter, till exempel en avgift du har betalat för att sänka räntan på ditt företagslån eller en avgift som är relaterad till ditt köp eller förbättring av en affärsfastighet, om det är vad lånet var för, inklusive ansökan, bedömning och relevanta juridiska avgifter. För mer information om detta skatteavdrag, se avsnittet Intresse av Kanada Revenue Agency's Business and Professional Income Guide .
3) Har du dragit av alla dina försäkringskostnader?
Även om livförsäkringspremier inte är ett tillåtet avdrag kan du dra av de försäkringspremier du har betalat för försäkringar på den eller de byggnader, maskiner eller utrustning du använder i din verksamhet.
4) Har du dragit av alla dina kostnader för administration och administration?
Oavsett förvaltnings- och administrationsavgifter som du har uppkommit under det gångna året är legitima affärskostnader och legitima inkomstavdrag, och detta inkluderar bankavgifter.
5) Har du dragit av alla dina relevanta underhålls- och reparationskostnader?
Du kan dra av kostnaden för underhåll och / eller reparationer du har gjort till den egendom du använder för att tjäna inkomster under det senaste året. I de flesta fall kommer hela kostnaden för både arbete och material att kvalificera sig för skatteavdrag för mindre företag, om inte du själv gjorde jobbet, då kan du bara dra av kostnaden för materialen på din inkomstskatt.
Läs 7 sätt att göra ditt hem till ett pengar som gör egendom .
6) Har du dras av hela kostnaden för alla dina kontorskostnader och leveranser?
Om du har ett traditionellt kontor kan kostnaden för alla dessa pappersklipp, häftapparater, pennor och datapapper verkligen lägga upp under ett år. Beroende på ditt företag kan du också ha försörjningskostnader, till exempel kostnaden för filmen om du är fotograf eller kostnaden för droger om du är veterinär. Leveranser definieras i allmänhet som föremål som konsumeras indirekt för att tillhandahålla de varor eller tjänster som ett företag tillhandahåller. Att hålla en nära och exakt räkning av dina varor och vad de kostar dig kan göra stor skillnad mot din slutliga inkomstskatträkning.
Maximera Skatteavdrag: Hem Företagskostnader
Medan många människor driver hemföretag så att de kan arbeta i en mer trivsam miljö, eller av familjelediga skäl, finns det också hemföretagens skatteavdrag som bostadsföretagare borde vara medvetna om.
För att kvalificera dig för att dra av företagskostnader i samband med att du använder en arbetsplats för företag i ditt hem måste ditt hem vara din "huvudkontor" eller du måste "använda utrymmet endast för att tjäna din företagsinkomst och du använder den regelbundet och löpande för att möta dina kunder, kunder eller patienter "( Business and Professional Income Guide , Canada Revenue Agency (CRA)).
Hur mycket kan du anspråk på som ett hemföretag skatteavdrag?
CRA uppmanar skattebetalarna att "använda en rimlig grund" för att beräkna den rätta delen av hushållskostnaderna för att hävda; deras formel att ta upp verksamhetsområdet i ditt hem och dela upp det genom det totala området fungerar bra när du beräknar hemföretagets skatteavdrag.
De flesta kanadensiska skatteprogrammen beräknar automatiskt utgiftsdelarna baserat på ditt personliga / företagets arbetsområdeförhållande.
Läs mer om att beräkna det hembaserade affärsavdraget .
Har du dregit bort kostnaderna för ditt hushållsapparat?
Värme och el är stödberättigande kostnader. Se till att du håller dina räkningar för året.
Har du dragit av en lämplig del av alla dina underhållskostnader för hem?
Hemunderhållskostnader inkluderar reparationer av hem och fastigheter, men också kostnader för rengöring av material eller städservice. Och vad sägs om husförsäkring? Du kan också dra av en lämplig del av det också.
Om du äger ditt hem har du dragit av kostnader för hemvist?
Till exempel, om du äger ditt eget hem och driver ett hemföretag, kan du dra av en del av din fastighetsskatt som en affärsutgift. Din hypotekslån och kapitalkostnadsbidrag (CCA) kommer också att vara ett skatteavdrag, om tillämpligt. Att använda CCA (avskrivningar) på affärsdelen av ditt hem borde diskuteras med din revisor , eftersom det påverkar det huvudsakliga uppehållstillståndet om du ska sälja ditt hemvist i framtiden.
Canada Revenue Agency-formuläret T2125 innehåller ett diagram som heter "Beräkning av kostnader för hemanvändning" som du kan tycka är användbar för att räkna ut ditt tillåtna anspråk på hemföretagets inkomstskattavdrag.
Hur man beräknar kapitalkostnadslön .
Tänk på att du inte kan dra av ett belopp som är mer än din nettoresultat från ditt företag.
Hemföretagare kan naturligtvis också kräva några eller alla andra småföretagets skatteavdrag som alla andra småföretag kan hävda om de är tillämpliga på deras specifika affärer.
Fler sätt att maximera företagets inkomstskatt Avdrag diskuterar andra affärsutgifter som kan gälla din situation, till exempel bilutgifter, konventioner och anställning av ett barn eller make i din verksamhet.
Se även: 10 röda flaggor som kommer att få ditt lilla företag en CRA-granskning