Till exempel är det ganska enkelt att ta avdrag för kostnaden för leveranser och dras av och ränta på företagsinköp är ganska lätt att beräkna.
Några knepiga företagskostnader för avdrag
Men för andra företagskostnader är det inte lätt att ta reda på vad som är avdragsgilt och vad som inte är.
Därför utgår denna lista med 7 affärer som du bör vara försiktig med att ta. Det här är inte att säga att de inte är legitima affärskostnader, men dessa utgifter finns på listan eftersom avdraget kan vara begränsat, eller en granskningsutlösare eller bara komplicerad att beräkna.
Bevisavdrag för företagskostnader
För det första är en generell tillvägagångssätt för företagare: Det vanligaste sättet IRS får företagskatt betalare vid revision är att inte ha dokumenten för att bevisa avdrag. Se till att du har de företagsrekord du behöver.
Här är listan över skatteavdrag för företag att ta med försiktighet:
1. Körkostnader för företag
Avdragsutgifter för användning av din bil eller en företagsbil för företagskörning är både komplicerade och en röd röd flagg.
För det första, för att dra av utgifter för företagsanvändning av din bil , måste du köra minst 50% av tiden för affärsändamål. Därefter måste du kunna visa utmärkta journaler för att visa affärsändamålen för alla företagets körkostnader, oavsett om du tar standard körsträcka eller faktiska kostnader.
2. Hem Business Space Avdrag
IRS ser försiktigt ut på försök att göra anspråk på avdrag för bostadsutrymme. I synnerhet vill IRS vara säker på att utrymmet endast används för affärsändamål. Till och med en gång per år kan användningen negativt avdragas. För det andra var försiktig med att dra av endast den faktiska mängden utrymme som används för verksamheten och se till att du inte har något personligt i det utrymmet.
IRS kan komma till ditt hem och kontrollera.
3. Anställd gåvor, bonusar och utmärkelser
Det här låter som en no-brainer - alla typer av anställda gåvor, utmärkelser och bonusar borde vara avdragsgilla för dig - lönsamma anställda är verkligen en tillåten affärsutgift. Men det finns begränsningar på några av dessa saker (gåvor måste till exempel vara små), och du måste också tänka på att några av dessa (till exempel bonusar) är beskattningsbara för arbetstagaren. Massor av saker att tänka på innan du slutar och köper något för anställda.
4. Avgifter till klubbar och organisationer
Företagare bör kunna ansluta sig till klubbar till nätverk och för samspel med andra företag i liknande yrken. Men inte alla klubbavgifter är avdragsgilla - glömma golfklubben, till exempel, även om du gör affärer medan du är på kursen. Och några klubbavgifter och kostnader är strängt förbjudna, som politiska organisationer.
5. Business Travel Expenses
Precis som kostnader för företagskörning är affärsresenskostnaderna både begränsade i belopp och begränsat. Kan du dra av kostnaden för att ta din make i affärsresa? Det beror på flera faktorer. Kan du dra av kostnaden för resor hemifrån? Vad sägs om resor utomlands? Ja, det är komplicerat.
6. Måltider och underhållning
Det har varit länge sedan måltider och underhållskostnader var helt avdragsgilla. Nu är du begränsad till 50% av de tillåtna kostnaderna. Och vad sägs om underhållning för reklamändamål? (Det händer att vara avdragsgill, om du kan ta reda på vad "reklam" betyder). Och vissa underhållskostnader är avdragsgilla, medan vissa inte är.
7. Avskrivningar på affärstillgångar
Detta är förmodligen det mest komplicerade skattekostnaden. Lagarna fortsätter att förändras och begränsningar och begränsningar av snabbare avskrivningar ändras varje år. Nu, som ett resultat av PATH Act of 2015 , har beloppen för avdrag 179 och bonusavskrivningar något stabiliserats. Det betyder att du och din skattesekreterare kan göra en del skatteplanering. Men du behöver hjälp av någon som är bekant med detaljerna för avskrivningar. Det är knepigt, tro mig.
8. Bidrag till välgörenhet
Företagen kan dra av donationer till välgörenhetsorganisationer. För alla andra affärstyper är välgörande donationer avdragsgilla endast genom din personliga avkastning.
9. Inköp av en dator
Datorer är legitima företagsinköp men de har två problem: (1) En bärbar dator anses vara listad egendom , och du måste behålla goda dokument för att motivera företagsanvändning. (2) En dator betraktas också som en kapital tillgång och dess kostnad kan avskrivas över tiden. En del av kostnaden kan dras av varje år.
varning
Informationen i denna artikel är inte avsedd att vara skatt eller juridisk rådgivning. Skatter och förordningar ändras ofta, och varje affärssituation är unik. Diskutera eventuella skatteavdrag med din skattesekreterare.