Vad du behöver veta om lagstiftning om penningtvätt
Vad är penningtvätt?
Enkelt uttryckt är penningtvätt transaktioner och aktiviteter som döljer den verkliga källan för pengar.
I många fall försöker ett "olagligt företag" (som IRS kallar dem) försöka göra smutsiga pengar (till exempel från dessa olagliga aktiviteter, till exempel en narkotikahandel) ser legitima ut - ren, det vill säga. Därför är pengarna "tvättas".
Business Outsider säger att penningtvätt är ett internationellt problem.
Från korrupta politiker och narkotikakarteller för att beskatta fusk och alimony deadbeats, mer eller mindre alla gör det.
Hur får pengar tvättas?
Principen om penningtvätt är att få pengar till det finansiella systemet utan att avslöja källan till pengarna. Låt oss säga att någon har pengar från en olaglig affär. Personen försöker betala kontant så att pengarna kommer in i det finansiella systemet utan att behöva avslöja varifrån det kom.
Hur pengar tvättas brukar fungera i en tre-stegs process för penningtvätt. I det första steget (placering) introduceras "smutsiga" pengar i det finansiella systemet, vanligtvis i små insättningar.
I det andra steget (layering) fördelas eller sprids pengarna. Och i tredje etappen (integration) återförs pengarna till ekonomin och det brukar köpas med stora biljettobjekt som hus eller företag.
Varför är penningtvätt ett brott?
Även om det kan tyckas uppenbart är penningtvätt brottslig verksamhet av flera skäl.
IRS är en federal byrå som har uppgift att spåra dessa dåliga vinster, främst för att denna inkomst inte beskattas. Även olagliga vinster är beskattningsbara, som Al Capone upptäckte 1930 när han dömdes för skatteflykt.
Ännu allvarligare än att undvika beskattningar, säger US Treasury
Penningtvätt underlättar ett brett spektrum av allvarliga underliggande brott och i sista hand hotar det finansiella systemets integritet.
Inte minst av dessa brott är narkotikahandel och terrorism, så det är nödvändigt för den amerikanska regeringen och andra regeringar att vara hårda på penningtvätt.
Vad lagen om penningtvätt?
Två amerikanska lagar direkt hänför sig till försök att begränsa penningtvätt. Bankens sekretesslag från 1970 innehöll krav på att banker och finansinstitut ska rapportera vissa typer av transaktioner och stora kontanta transaktioner.
År 1986 gick kongressen om penningtvättskontrolllagen som gör penningtvätt ett specifikt federalt brott. Det förbjuder specifika brottsliga handlingar i samband med finansiella transaktioner (definierad väldigt stort) som försök att dölja varifrån pengarna kom ifrån, vem äger medel eller som kontrollerar dem. Denna lag kan åtala överträdelser utan minsta transaktionsbelopp.
Senare lagar har införts huvudsakligen för banker med strängare regler och krav för identifiering av bankkunder.
Vad om finansiella transaktioner utanför USA?
Pengar tvättmedel arbetar ofta med offshore-konton (bankkonton utanför USA) För att följa dessa försök att dölja pengar utomlands, ska alla med offshore-tillgångar rapportera dem till IRS. Den relevanta lagen kallas FATCA (lagen om utrikesdeklaration för utrikesdeklaration). Denna lag kräver rapportering av stora utländska tillgångar, med minimumsinställningar beroende på din skatteansökningsstatus. Om dina utländska tillgångar är under miniminivå behöver du inte lämna in en rapport för aktuellt skatteår.
Vad måste jag göra för att följa lagstiftning om penningtvätt?
Även om ditt företag inte är en bank kan du bli offer för ett penningtvättprogram.
Om ditt företag kan ha stora transaktionsbelopp (från försäljning av utrustning eller fastighetsaffärer), eller om du gör mycket pengar kontant (till exempel en restaurang), borde du vara medveten om varifrån pengar kommer in i ditt företag. Denna princip, inom banksektorn, heter "Känn din kund".
Specifikt kräver federal lag att du rapporterar alla stora kontanta transaktioner över $ 10 000 till IRS. Det finns en särskild blankett som du behöver använda för att rapportera dessa transaktioner - Form 8300. Obs! Det här är kontanttransaktioner som inte kan spåras genom det finansiella systemet.