Kassaflöde är pengarna som rör sig (flyter) in och ut ur din verksamhet om en månad. Även om det verkar ibland är det kassaflödet bara ett sätt - av verksamheten - det strömmar på båda hållen.
- Kontanter kommer från kunder eller kunder som köper dina produkter eller tjänster. Om kunderna inte betalar vid inköpsdatumet kommer en del av ditt kassaflöde från samlingar av kundfordringar .
- Kontanter går ut ur ditt företag i form av utbetalningar för utgifter, som hyran eller en inteckning, i månatliga lånebetalningar och i betalningar för skatter och andra leverantörsskulder.
Tänk på "kassaflöde" som en bild av ditt företagskontrollkonto. Om mer pengar kommer in än att gå ut, har du ett "positivt kassaflöde" -läge och du har nog att betala dina räkningar. Om mer pengar går ut än att komma in, riskerar du att bli överdragen, och du måste hitta pengar för att täcka dina kassakrediter. Det är därför som nya företag normalt behöver rörelsekapital i form av ett lån eller en kreditgräns för att täcka brist i kassaflöde.
Kontanter vs Real Cash
För vissa företag, som restauranger och vissa återförsäljare, är kontanter verkligen pengar - valuta och papperspengar. Företaget tar pengar från kunder och betalar ibland sina konton i kontanter. Kassaföretag har en särskild fråga om att hålla reda på kassaflöde, särskilt eftersom de inte kan spåra inkomster såvida det inte finns fakturor eller annat pappersarbete.
Kontantföretag riskerar mer att bli granskad av IRS .
Varför Cash Flow är så viktigt
Brist på kontanter är en av de största anledningarna till att småföretag misslyckas. Småhandelsverket säger att "otillräckliga kassaflöden" är en av de främsta orsakerna att nystart inte lyckas. Det kallas "springer ut av pengar" och det kommer att stänga ner dig snabbare än någonting annat.
Kassaflöde när man startar ett företag
Att hantera kassaflödesfrågor är svårast när du startar ett företag. Du har många utgifter och pengar går ut snabbt. Och du kanske inte har några försäljningar eller kunder som betalar dig. Du behöver några andra tillfälliga kassakällor, som genom en tillfällig kredit, för att få dig att gå och på ett positivt kassaflödesläge.
Kassaflöde i ett säsongsföretag
Kassaflödet är särskilt viktigt för säsongsbetonade företag - de som har stor rörelseförändring vid olika tidpunkter på året, som semesterfirare och sommarföretag. Att hantera kassaflödet i denna typ av verksamhet är knepigt, men det kan göras, med noggrannhet.
Kassaflöde kontra vinst
Det är möjligt för ditt företag att göra vinst, men har ingen pengar. Hur kan det hända? Det korta svaret är att vinsten är ett redovisningskoncept, medan kontanter, som nämnts ovan, bara är beloppet på kontokontot för företag. Du kan ha tillgångar, som kundfordringar (pengar som betalas av dig av kunder) men om du inte kan samla på vad som är skyldigt, kommer du inte ha pengar.
Ditt bokföringssystem kan också visa skillnad mellan pengar och vinst. Om ditt företag löper på periodiseringsräkning redovisar du inkomst när fakturan skickas, även om kunden inte har betalat.
I det här fallet kan du visa vinst men inte ha pengar.
Hur analyserar kassaflödet
Det bästa sättet att hålla reda på kassaflödet i ditt företag är att driva en kassaflödesrapport.
Ett kassaflödesanalys ser på växlingen till kontanter (i det här fallet ditt företagskontrollkonto), från olika affärsverksamheter och ökar eller minskar i andra konton på affärsbalansräkningen.
Till exempel:
- Vad händer med kontanter om en kund betalar en faktura?
- Vad händer med pengar om dina inköp levererar varor?
- Vad händer med pengar om du köper en dator?
- Vad händer med kontanter om du betalar en anställd eller en oberoende entreprenör?
Ibland kan du behöva hålla koll på kassaflödet varje vecka, kanske till och med dagligen.
TheBalance föreslår:
Ett snabbt och enkelt sätt att utföra en kassaflödesanalys är att jämföra de totala obetalda inköpen till den totala försäljningen i slutet av varje månad. Om de totala obetalda köpen är större än den totala försäljningen som ska betalas måste du spendera mer pengar än vad du får i nästa månad, vilket indikerar ett potentiellt kassaflödesproblem.
Att gräva djupare i detta uttalande:
1. I slutet av denna månad, kolla på din totala försäljning.
2. Lägg upp de köp du har gjort som fortfarande behöver betales för.
3. Skillnaden är vad du behöver ta med som inkomst för att stanna jämnt.
Om denna månatliga kassaflöde fortsätter i flera månader kommer du att komma längre och längre bakom.
Din bokföringsprogramvara ska ha ett kassaflödesanalys som en av standardrapporterna, eller din revisor kan köra den för dig. Läs mer om några lösningar på kassaflödsproblem.