Vad är solvens och vad mäter de?

Solvensförhållandena berättar mycket om risken för en eventuell investering

Solvenskvoterna mäter ett företags förmåga att betala sin långfristiga skuld och räntan på den skulden. Solvenskvoterna, som en del av finansiell kvotanalys , hjälper företagaren att bestämma chanserna för företagets långsiktiga överlevnad. Solvenskvoterna förväxlas ibland med likviditetsförhållandena . Båda bedömer företagets ekonomiska hälsa.

Men solvensnivån bedömer företagets långsiktiga hälsoutvärdering av långfristig skuld och räntan på den skulden. Likviditetsförhållandena bedömer företagets kortsiktiga förmåga att uppfylla nuvarande förpliktelser och snabbt växla tillgångar i kontanter.

Vad är solvensprocenten bra för?

Solvenskvoterna är av intresse för långsiktiga fordringsägare och aktieägare. Dessa grupper är intresserade av företagens långsiktiga hälsa och överlevnad. Med andra ord måste solvensprocenten bevisa att företag kan betjäna sina skulder eller betala räntan på skulden samt betala huvudmannen när skulden förfaller.

Solvensförhållandena hjälper också företagets ägare att hålla koll på nedåtgående trend som kan leda till eventuell konkurs . När skulden / tillgången ökar ökar sannolikheten för konkurs också när företaget finansieras mer och mer med skuld i motsats till egenkapitalkällor .

Solvensförhållanden

Det finns flera olika solvensförhållanden, vissa av dem är tekniska och används huvudsakligen till revisorer eller företagsanalytiker, andra som enkelt utvärderas och är av intresse för professionella revisorer, företagare och aktieägare. Några av dessa grundläggande solvensnivåer är:

1. Den totala skulden / totala tillgångsförhållandet mäter hur mycket av företagets tillgångsbas som finansieras med skuld. Om ett företags skuldkvot är .5, betyder det för varje dollar av skulden att det finns två tillgångs-dollar eller, på annat sätt, att företagets kapital uppgår till två gånger sin skuld.
2. Equity Ratio förklarar hur mycket av bolaget ägs av sina investerare. Eget kapitalförhållandet beräknas genom att det totala kapitalet fördelas på totala tillgångar. Det svarar en grundläggande, men mycket viktig fråga: om företaget går ur drift när det betalar alla skulder hur mycket kommer att vara kvar för sina investerare.

1. Ränteförmåner Ett företags förmåga uppfyller sina långfristiga skuldförpliktelser. Den beräknas genom att dela företagsinkomst före ränte- och inkomstskatter (vanligen förkortad EBIT) med räntekostnader relaterad till långfristig skuld.

Vad är ett bra solvensförhållande?

Det finns ingen storlek som passar alla bra solvensnivåer. För att utvärdera ett visst företags solvensförhållande måste du jämföra det med branschgenomsnittet. Ett sätt att snabbt ta hand om betydelsen av ett företags solvens är att jämföra dem med samma förhållanden för några av dominerande aktörerna i företagets finansiella sektor.

Relativt mindre avvikelser från de dominerande aktörernas andelar (som också skiljer sig från varandra) är sannolikt inte meningsfulla. Om en av förhållandena visar begränsad solvens är det ett problem. Om flera av dessa förhållanden pekar på låg solvens är det en avgörande fråga.

För en potentiell investerare är det till exempel allvarliga indikationer på framtida problem. ett sådant bolag är osannolikt att gå bra i en stressig ekonomisk miljö.