Varför varje företagare behöver en kassaflödesanalys
Kassaflödet är i grunden rörelsen av pengar till och från din verksamhet; Det är cykeln av kassaflöden och kassaflöden som bestämmer företagets solvens. Dålig hantering av kassaflöde är orsaken till 82% av affärsbristerna , enligt en studie utförd av Jessie Hagen från US Bank, så korrekt kontroll av kassaflödet är kritiskt.
Kassaflödesanalys är studien av cykeln i ditt företags kassaflöden och utflöden, i syfte att upprätthålla ett tillräckligt kassaflöde för ditt företag och att utgöra grunden för kassaflödeshantering .
Hur utförs kassaflödesanalys?
Kassaflödesanalys innebär att du undersöker komponenterna i ditt företag som påverkar kassaflödet, såsom kundfordringar , lager, leverantörsskulder och kreditvillkor. Genom att utföra en kassaflödesanalys på dessa separata komponenter kan du lättare identifiera kassaflödesproblem och hitta sätt att förbättra ditt kassaflöde.
Ett snabbt och enkelt sätt att utföra en kassaflödesanalys är att jämföra de totala obetalda inköpen till den totala försäljningen i slutet av varje månad. Om de totala obetalda köpen är större än den totala försäljningen som ska betalas måste du spendera mer pengar än vad du får i nästa månad, vilket indikerar ett potentiellt kassaflödesproblem.
Du kan också göra en detaljerad kontant budget för ditt företag .
Exempel på betydelsen av kassaflödesanalys
Kassaflödesanalys är särskilt viktigt för startföretag eller företag som genomgår snabb expansion där ökade investeringar, högre arbetskostnader, inköp av ny utrustning och ökad inventering kräver stora kassaflöden samtidigt som försäljningen är i en växande fas och kassaflöden tenderar att laga (se 8 företagskällor starta pengar och hur man får ett litet företagslån ).
Att hålla reda på kassaflödet är också viktigt för säsongsbetonade företag som detaljister som gör det mesta av sin verksamhet vid semestertider eller väderberoende företag som landskapsarkitektur eller byggande.
Lösning av kassaflödesproblem
Ibland är kassaflödsproblem helt enkelt ett resultat av dålig bokföringspraxis.
Många egenföretagare är alltför upptagna med sin dagliga affärsverksamhet för att hålla sina böcker uppdaterade och tenderar att falla bakom betala räkningar och fakturering och / eller samla betalning från kunder . En uppenbar lösning för de flesta företag är att använda bokföringsprogramvara (som kan generera fakturor, betala räkningar och generera kassaflödesanalyser och kundfordringar). En annan lösning är att anställa en bokhållare.
Om kassaflödesproblemet är tillfälligt använder många småföretag kreditlinjer eller tillfälliga lån.
Exempel Kassaflödesanalyser
Enkla årliga kvartalsvisa och månatliga kassaflödesanalyser / budgetar kan visa befintliga eller potentiella kassaflödesproblem. Som framgår av de följande kassaflödesanalyserna för ett fiktivt landskapsarkitektur kan säsongsavfall i intäkter resultera i negativt kassaflöde:
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
| Kassaflödet | ||||
| Landskapsartiklar | $ 40.000 | $ 42.000 | $ 41,000 | $ 43.000 |
| Trädgårdsarbete | $ 20.000 | $ 21.000 | $ 23.500 | $ 23.000 |
| Fönsterrengöringstjänster | $ 15.000 | $ 17.500 | $ 18.000 | $ 18.000 |
| Summa kassaflöde | $ 75.000 | $ 80.500 | $ 82.500 | $ 84.000 |
| Kontantutgifter | ||||
| Lön | $ 37.000 | $ 39.000 | $ 40.000 | $ 41,000 |
| Kapitalkostnader (inköp av utrustning) | $ 5000 | $ 1000 | $ 300 | $ 500 |
| Underhåll och reparation | $ 2400 | $ 2000 | $ 2900 | $ 2000 |
| Reklam | $ 500 | $ 300 | $ 300 | $ 300 |
| Försäkring | $ 1500 | $ 1600 | $ 1600 | $ 1700 |
| Totalkostnadsutgifter | $ 46.400 | $ 43.900 | $ 45.100 | $ 45.500 |
| Netto kassaflöde | $ 28.600 | $ 36.600 | $ 37.400 | $ 38.500 |
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | |
| Kassaflödet | ||||
| Landskapsartiklar | $ 1000 | $ 19.000 | $ 22.000 | $ 7000 |
| Trädgårdsarbete | $ 500 | $ 8000 | $ 8500 | $ 1500 |
| Fönsterrengöringstjänster | $ 0 | $ 8500 | $ 11.000 | $ 1000 |
| Summa kassaflöde | $ 1500 | $ 35.500 | $ 41.500 | $ 9500 |
| Kontantutgifter | ||||
| Lön | $ 700 | $ 17.000 | $ 18.000 | $ 4000 |
| Kapitalkostnader (inköp av utrustning) | $ 0 | $ 1000 | $ 300 | $ 500 |
| Underhåll och reparation | $ 1000 | $ 500 | $ 200 | $ 500 |
| Reklam | $ 300 | $ 100 | $ 0 | $ 0 |
| Försäkring | $ 0 | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| Totalkostnadsutgifter | $ 2000 | $ 18.600 | $ 18,500 | $ 5000 |
| Netto kassaflöde | - $ 500 | $ 16.900 | $ 23.000 | $ 4500 |
Kallas också: Kassaflödesprognos, kassaflödesprojektion .
Exempel: Att göra en kassaflödesanalys av dina kundfordringar visar dig vilka kunder som är långsamma betalare.