Om ditt företag säljer i Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire eller Oregon, debiteras ingen moms, så du behöver inte oroa dig för denna process. Lyckost.
Försäljningsskatter är uppriktigt, en röra.
Det finns många skatteområden som är inblandade, var och en med egen skattesats och lista över skattepliktiga produkter och tjänster. Om du har en skattemässig närvaro (kallad skattnxxus ) i olika stater kan du behöva samla olika skatter på olika objekt. Och om du säljer på nätet blir det nästan omöjligt att hantera att försöka hitta ut om du måste samla moms från kunder i många stater.
För att hjälpa dig att sortera det här, innehåller den här artikeln de steg och beslut som du behöver gå igenom för att samla, rapportera och betala försäljningsskatter på de produkter eller tjänster du säljer. Här är de viktigaste stegen i förberedelserna för att samla in, rapportera och betala försäljningsskatter:
- Börja med att bestämma om du måste samla in försäljningsskatter i en viss stat.
- Börja med att registrera dig hos ditt stats skattemyndighet. Om du säljer i mer än ett tillstånd måste du registrera dig i varje stat. Ditt tillstånd kommer också att ha information om vilka produkter och tjänster som är skattepliktiga.
- Bestäm den skattesats eller skattesatser du måste debitera . Det har uppskattats att det finns 11 000 skatteinkomstföretag i USA, så att bestämma och samla moms kan vara väldigt komplex. Skatteverket har en nedladdningsbar tabell över statliga säljskattesatser.
- Ställ in dina processer för att samla in försäljningsskatt från dina kunder. Du kanske säljer online, i en butik eller på platser som loppmarknader och evenemang.
- Samla dina rekord för all din försäljning och skatterna genom ditt företags redovisningssystem.
- Skicka rapporter till ditt tillstånd och, naturligtvis,
- Betala försäljningsskatter till ditt tillstånd efter behov.
Bestäm ditt krav på att samla försäljningsskatter i en stat eller stater
Ditt krav som ett företag att samla försäljningsskatter från dina kunder beror på dessa faktorer:
- Om du har en skattnxxus i det tillståndet.
- Om de produkter eller tjänster du säljer är skattskyldiga i det landet
- Om du säljer på nätet måste du leta upp de specifika kraven för att samla försäljningsskatter som en online-säljare i varje stat.
State Sales Tax Registration
När du har bestämt att du måste samla moms i ett visst tillstånd, gå till webbplatsen för den statens skattemyndighet och registrera dig för ditt försäljningsskattstillstånd. Tillståndet tillåter dig att samla in, rapportera och betala försäljningsskatter på skattepliktiga föremål. Du måste först ha ditt federala arbetsgivar ID nummer och all information om ditt företag och dess ägare. De flesta stater tillåter registrering på nätet, så ha all information klar innan du börjar processen.
Bestäm vilka produkter eller tjänster som är skattepliktiga
Inte alla produkter och tjänster är skattepliktiga i alla stater. Fler stater lägger till fler produkter och tjänster i listan över beskattningsbara poster.
Dessutom försöker stater att avgöra vad som är en tjänst och vad är en produkt. Till exempel, om en CPA gör företagsskatt, är det en tjänst eller en produkt? Olika stater svarar på denna fråga på olika sätt.
Bestäm försäljningsskatten att samla in
Försäljningsskatteprocessen är komplex, eftersom det finns många lokaliteter (statliga och lokala) som har försäljningsskatt, var och en har sin egen skattesats och olika sätt att bestämma skatt - ursprungsbaserad eller destinationsbaserad. Vissa stater är ursprungsbaserade (vilket innebär att momsen debiteras från säljarens plats) och andra stater är destinationsbaserade (momsen debiteras från köparens plats). Vissa stater, som Kalifornien, har både ursprungs-baserade och destinationsbaserade försäljningsskattsorter.
Kursen ändras, beroende på din plats. Om du säljer på flera platser måste du inkludera rätt moms för varje plats.
Om du till exempel säljer produkter i flera städer eller län i ditt land måste den rätta mängden hämtas från varje ort. Det blir komplicerat om du har många ställen där dina produkter säljs. Om du säljer i flera stater måste du också programmera rätt belopp för varje plats inom varje stat.
Samla försäljningsskatter från kunder
När du har erhållit ditt momsskattstillstånd kan du börja samla in försäljningsskatt från kunder. Du måste visa skattebeloppet separat så att kunden kan se skattesatsen. Det här är vanligtvis inte ett problem eftersom de flesta försäljningskvitton är programmerade för att visa beloppen. Om du säljer online visar din "kundvagn" sida säljskattberäkningen. Du måste programmera datorn för gällande moms eller belopp.
Kolla på skattebefrielser
I vissa fall kan de produkter du säljer vara befriade från försäljningsskatter. Dessa undantag gäller även om du säljer en skattefri produkt. Du kanske också vill titta på att få ett momsintyg om du tror att dina inköp av varor till återförsäljning kan vara undantagna. Processen att få detta undantagscertifikat och kraven är olika för varje stat.
- Produkter som köpts för återförsäljning och råvaror.
- Ideella. Vissa ideer i vissa stater kan ha möjlighet att få ett säljskattcertifikat för att vara befriat från försäljningsskatter på vissa produkter.
Om du presenteras ett momsintyg från en kund ska du göra en kopia av det och behålla det i dina företagsrekord, så att du kan presentera det om det granskas av din stat
Samla försäljningsskatter för online-försäljning
Om du har ett online-företag , inklusive ett online-auktionsföretag (som en Amazon-säljare eller eBay-säljare) kanske du undrar om du måste samla in försäljningsskatt för online-transaktioner. Det enkla svaret är att du måste debitera moms för försäljning i staten. Uppgiftsskatt för out-of-state försäljning varierar per stat. Det beror på ditt tillstånd och din skattstatus inom staten.
Försäljningsskatteproblemet ständigt förändras. Många stater använder sig av skattnexxus på ett bredare sätt för att kräva affiliates av onlinebolag som Amazon att samla försäljningsskatter.
Håll poster på försäljningsskatter samlade
När du har samlat in försäljningsskatten måste du registrera hur mycket du har samlat in (dessa belopp går in i "Skattebetalningsskyldighetskonto" i ditt bokföringssystem . Om du har ett online bokföringssystem , som QuickBooks , kan du Ställ in säljtransaktioner för att automatiskt skicka till det här kontot.
Rapportera försäljningsskattinformation till din stat
Förutom att betala statliga försäljningsskatter du är skyldig, måste du också lämna periodiska försäljningsskattrapporter till din statliga avdelningsavdelning.
De flesta stater ger dig nu möjlighet att betala och rapportera försäljningsskatter på nätet. Dra nytta av den här funktionen om du kan.
Betala försäljningsskatter till din stat
Kolla med ditt tillstånd för att se när du måste betala försäljningsskatter. Betalningsfrekvensen beror på volymen av din försäljning. I de flesta stater måste du betala månadsvis om du har en hög volym av försäljningen, men minst kvartalsvis i nästan varje stat. Var noga med att du betalar i tid för att undvika böter och påföljder för sen betalning .
Vissa stater ger rabatt för förskottsbetalning av försäljningsskatter. Det här är definitivt något att titta på om möjligt.
Några tips om försäljningsskatter
- Försäljningsskatt bestäms baserat på plats - antingen platsen eller köparen eller säljaren. Vilket beror på ditt tillstånd. Kolla med statens intäkter byrå för mer information. Kontrollera de mest aktuella statliga skattesatserna för att vara säker på att du tar ut hela beloppet av skatten.
- Om någon vill köpa från dig och säger att de är "återförsäljare" eller att de köper för "återförsäljning" måste de visa dig ett giltigt resehandels tillstånd. Se till att du behåller en kopia av detta tillstånd om du är ifrågasatt av statliga försäljningsskatteagenter.
- Om du gör affärer på flera platser, inom och mellan stater, eller säljer du online, kanske du vill använda skatterättservice som TaxJar eller Avalara.
Mer information finns i den här artikeln med svar på vanliga frågor om försäljningsskatter.