Svar på dina frågor om skatter som en oberoende entreprenör
I den här artikeln hittar du information om hur du betalar dig själv, hur du måste betala skatt på din företagsinkomst och hur du kan spara pengar på dina företagsskatter genom att dra av företagskostnader.
Vad är en oberoende entreprenör?
En oberoende entreprenör är helt enkelt någon som arbetar för någon annan, men inte som en anställd. För inkomstskatt används du som enmansinnehavare. Beteckningen "ensam innehavaren" är helt enkelt standardformen för småföretag. Du behöver inte betala för att registrera ditt företag med ditt land eller med IRS, och du behöver inte infoga (bilda ett företag).
Hur påverkar ett självständigt avtal min lön?
Du får fortfarande betalt för det arbete du gör i ditt företag, men dina betalningar är inte lön eller löner. Dessa betalningar är företagsinkomster. Du får inte en lön från din verksamhet. Pengarna du får för ditt arbete eller dina produkter går in på ditt företagskontrollkonto (ja, du borde ha ett separat bankkonto). Du kan ta ut pengar ur verksamheten (det kallas "rita"), men inte som lön eftersom du är en ägare , inte en anställd.
Beloppet du tar ut som ägare påverkar inte dina skatter. du måste betala skatt på ALLA inkomst av ditt företag, oavsett om du tar ut det eller inte.
Eftersom du inte är en anställd, har inte de betalningar du får från din verksamhet någon frivillig inkomstskatt från dem, och det finns inga avdrag för social trygghet eller Medicare.
Naturligtvis kan du inte få ut av att betala skatter, och du måste fortfarande betala federal och statlig inkomstskatt på din inkomst från ditt arbete som en oberoende entreprenör genom företagsbeskattningsavgiften. Skatter för social trygghet och Medicare måste också betalas. Denna kombinerade skatt kallas självbeskattningsskatt för oberoende entreprenörer.
Hur fungerar en ensamägare / oberoende entreprenör för skatter?
När du förbereder dina personliga inkomstskatter, kommer du också att förbereda en blankett som heter Schedule C , som anger din företagsinkomst från alla dina entreprenadarbeten, minus eventuella utgifter. Många IC: er kan fila vad som kallas Schema C-EZ, där du bara listar din totala inkomst och sammanfattar dina utgifter. Det tar bara några minuter att slutföra.
Vilka utgifter kan jag dra av som en oberoende entreprenör?
Du kan dra av typiska företagsutgifter som du betalat. För eventuella utgifter måste du ha utmärkta register som gjordes på tidpunkten för utgiften, för att visa att det var en affärsutgift och kostnadens belopp vid en revision. Här är en lista över skatteavdrag från A till Z.
Du vill ta så många legitima avdrag som möjligt. Men du måste kunna bevisa att pengarna spenderades och att det var för affärsändamål.
Hur vet jag vilka utgifter som är för företag?
IRS säger att endast kostnader som har ett specifikt affärsändamål kan dras av. Om du vill dra av kostnader måste dessa kostnader vara tydliga för ditt företag, inte personligt . Utgifterna måste också dokumenteras tydligt, med datum, belopp och affärsändamål.
Ska jag betala kvartalsvis uppskattad skatt ?
Om ditt företag har en vinst kan du behöva göra beräknade betalningar för dina företagsskatter. Men om du har andra inkomstkällor, kan du kanske öka ditt uthållighet på inkomst från ett jobb för att ta hänsyn till den extra inkomstskatt och skatt på egenföretagande du kanske behöver betala. Bara för att vara tydlig måste de uppskattade skatterna täcka både dina federala inkomstskatter och den skatt på egenföretagande du är skyldig för social trygghet och Medicare.
Först och främst, om du kan öka beloppet från din lön från andra inkomstkällor. Om du inte har några reserverade belopp, kan du behöva hjälp för att ta reda på om du måste betala beräknade skatter på din inkomst som en oberoende entreprenör. Om du har inkomster från föregående år kan du använda det som utgångspunkt för att beräkna din uppskattade skattesedel eller arbeta med en skatterådgivare.
Skatteämnena låter komplicerade. Ska jag betala någon annan för att göra mina skatter?
Du kan behöva hjälp med (a) Schema C eller Schema C-EZ, (b) Planera SE för att beräkna mängden skatt för egenföretagande, och (c) beräkning av beräknade skatter. Om du har en enkel företagsbeskattningsavgift, utan anställda eller produktinventering, kan du kanske använda en av dessa onlineaffärsskatteberedningstjänster.
Ska jag få en W-2 för inkomstskatt?
I stället för att ta emot en W-2 i januari varje år får du en 1099-MISC- blankett som visar det totala beloppet du tjänat från varje kund för vilken du arbetade under det året. Om dina betalningar från en annan kund är mindre än 600 dollar, kommer du inte att få en 1099-MISC-blankett, men du måste fortfarande inkludera det belopp du betalades för din företagsbeskattningsavgift.
Hur betalar jag inkomstskatter på min inkomst som en oberoende entreprenör?
Först måste du bestämma nettoresultatet från alla dina affärsverksamheter. Intäkterna från ditt arbete som en del registreras i Schema C. Inkomster från ditt arbete som en IC är listade, då tas några avdrag för att få ett nettoinkomsttal. Detta nummer kommer till Linje 12 i formuläret 1040. Det läggs in med någon annan inkomst, och då beräknas skatten på din totala justerade bruttoinkomst.
Vad sägs om statliga inkomstskatter?
De flesta stater har inkomstskatter, och ja, du måste betala de statliga inkomstskatterna på din inkomst som en oberoende entreprenör.
Hur beräknas egenbeskattningsskatt och ingår i min avkastning?
Nettoresultatet ("vinsten") från din Schema C är att bestämma mängden skatt på egenföretagande som du är skyldig. Denna beräkning görs på Schema SE . Resultatet av denna beräkning är ett skattebelopp som läggs till den totala inkomstskatt som du måste betala.
Ett exempel på skatter för en oberoende entreprenör:
En oberoende entreprenör, låt oss kalla henne Carol, arbetar för flera kunder 2018 och hon tjänar totalt 18 000 dollar för året, vilket framgår av de 1099-MISC-formulär som hon fick. Hon har ingen annan inkomst, men hennes man Tom har ett heltidsjobb och de lägger en gemensam avkastning.
Hon lägger en schema C-EZ för hennes 2018 företagsskatter. Hon kan bevisa att hon körde 250 mil fram och tillbaka till arbetsuppgifter, så hon kan dra $ 86,25 (vid IRS körsträcka för 2018 på 54,5 cents). Detta gör hennes nettoinkomst från hennes verksamhet 18 000 dollar mindre $ 86,25, eller 17,913,75 dollar. Detta belopp går på deras 1040 på rad 12: Företagsinkomst (eller förlust).
Hon måste också betala egenföretagande skatt på 17 913,75 dollar. Hon kan använda en kort formulär Schema SE. Resultatet av Schedule SE-beräkningen visar att hon är skyldig till 2687,05 (15,3%) för egenbeskattningsskatt. Carol får kredit för denna summa av sociala förmåner. Hälften av detta belopp ($ 1343,53) avräknas på sidan 1 i sin inkomstskatt, för att minska årets totala justerade bruttoinkomst.
För att ta hänsyn till den ytterligare skatteinkomsten för egenföretagande, kunde Tom öka sitt kvarhållande från sitt arbete, eller Carol kunde börja betala beräknade skatter, ta hela $ 2,687,05 och dela upp det med 4 och betala en fjärdedel varje kvartal (15 april, juli 15, 15 oktober och 15 januari 2016).
Detta är bara ett exempel på hur oberoende entreprenörskatter kan fungera. Din situation kan vara helt annorlunda, så var snäll och kolla med en skatteproffs eller använd ett av programvaran för beredning av skatt för att hjälpa dig att förbereda dina skatter.