Utdelningsplaner övervakas av statliga försäkringsavdelningar. De flesta stater kräver att försäkringsgivare lämnar sina planer till försäkringsregulatorn för godkännande. De typer av planer som finns tillgängliga varierar från stat till stat och från försäkringsgivare till försäkringsgivare. Några försäkringsbolagens planer har utvecklats av NCCI medan andra använder egna egna planer.
Premium- och förlustkrav
För att kvalificera sig för en utdelningsplan måste du uppfylla den minimipremiegräns som anges i planen. För vissa planer kan din behörighet också bero på ditt förlustförhållande. Ditt förlustförhållande uttrycks i procent och beräknas genom att dividera dina förluster med ditt premie. Utdelningsberäkningar baseras på ditt intjänade förlustförhållande. Ditt intjänade förlustförhållande beräknas genom att dividera dina uppkomna förluster med ditt intjänade bidrag för försäkringsåret.
Förfallna förluster innebär förluster som du har haft under försäkringsperioden. För att beräkna dina uppkomna förluster lägger försäkringsgivaren till följande tre belopp:
- Betalda förluster Det här är antalet ersättningar till arbetstagare som din försäkringsgivare redan har betalat till dina anställda för skador som uppstått under politiken.
- Förlustreserver Dessa är uppskattningar av framtida förmåner som försäkringsgivaren förväntar sig att betala för arbetstagares skador under försäkringsperioden.
- Kostnader för förlustjustering Dessa är utgifter som försäkringsgivaren har ådragit sig för att reglera fordringar på grund av skador som uppstått under försäkringsåret. I allmänhet kommer din försäkringsgivare endast att inkludera de utgifter som kan tilldelas specifika fordringar.
Ditt intjänade premie är det premie du debiterades för ett regleringsår baserat på din faktiska lönedel. Din faktiska löneavgift bestäms av en slutgiltig granskning som slutförts efter att din policy har löpt ut. Följande exempel visar hur ditt intjänade förlustförhållande beräknas.
Antag att du debiterades ett premie på $ 6000 vid startdatumet för en ersättningspolitik för arbetstagare som började den 1 juni 2017. Din policy utlöste den 1 juni 2018. Kort därefter utförde din försäkringsgivare en slutgiltig granskning. Din försäkrings revisors revisor bestämde att din lönepost ökade under policyperioden och genererade ett tilläggspremie på $ 1000. Ditt intjänade premie för policyperioden var $ 7 000 ($ 6 000 första premie plus $ 1000 extra premie).
En anställd till dig skadades under försäkringsperioden, och din försäkringsgivare betalade arbetstagaren 2 000 USD i förmåner. Din försäkringsgivare uppkom $ 300 i utgifter för att justera fordran. Dina förluster för perioden var $ 2300 ($ 2000 plus $ 300). Ditt intjänade förlustförhållande för policyperioden var 33% ($ 2,300 / $ 7,000).
Typer av utdelningsplaner
Det finns tre grundläggande typer av utdelningsplaner som är tillgängliga för småföretagare: platt, variabel och kombinationsplaner.
Flat Utdelning Planer
En platt utdelningsplan betalar dig en viss andel av ditt intjänade premiebelopp för policyperioden. Utdelningen betalas oberoende av din förlustupplevelse under denna policyperiod.
Antag förmodligen att du har anmält dig till en 10% platt utdelningsplan för policyperioden 2017-2018. När din policy har löpt ut beräknar din försäkringsgivare ditt intjänade premie och betalar du en utdelning på 10% av det beloppet. Till exempel, om ditt intjänade premie är $ 7 000, kommer din utdelning att vara $ 700. Förluster som uppkommit under policyåret 2017-2018 påverkar inte din berättigande för det årets utdelning. Låg förlustupplevelse kan dock förhindra att du deltar i en utdelningsplan för policyåret 2018-2019.
Sliding Scale (Variable) Utdelning Plan
Utdelningsplanen (även kallad en rörlig plan) enligt utdelningsplanen beror på ditt intjänade premie och förlustförhållandet under det aktuella året.
Som tabellen nedan visar, växer utdelningen när ditt premie ökar och ditt förlustförhållande minskar.
Årlig tjänade premie
Förlustförhållande 5 000 till 10 000 11 000 till 20 000 21 000 till 30 000 31 000 till 40 000
0 till 10% 35% 38% 41% 44%
11 till 20% 31% 34% 37% 41%
21 till 30% 27% 30% 33% 36%
31 till 40% 23% 26% 29% 32%
41 till 50% 10 11 12 13
Över 50% 0 0 0 0
För att se hur en glidplan fungerar, anta att ditt intjänade bidrag för 2017-2018-regleringsåret var 19 000 dollar och ditt förlustförhållande var noll. Baserat på ovanstående diagram skulle din utdelning vara 38% av $ 19.000 eller $ 7.220. Om ditt förlustförhållande var 15% skulle din utdelning vara 34% av $ 19.000 eller $ 6.460. Du skulle inte tjäna någon utdelning om ditt förlustförhållande översteg 50%.
Kombinationsplaner
Kombinationsplaner innefattar delar av både en platt utdelning och en glidplan. Till exempel kan en försäkringsgivare betala en utdelning om 10% om ditt intjänade premie är minst $ 5 000 och en utdelning om 15% om ditt premie är minst $ 10 000 (och så vidare upp till en viss premie). Kombinationsplaner anger vanligtvis ett maximalt förlustförhållande. Om ditt förlustförhållande för policyperioden överskrider maximibeloppet, kommer du inte att få utdelning.
Utdelningar garanteras inte
Försäkringsgivare som erbjuder utdelningsplaner kan inte garantera att deras planer faktiskt kommer att betala utdelning. Beslutet att betala (eller inte betala) utdelning görs av försäkringsgivarens styrelse. Om styrelsen vetoes utdelning på grund av försäkringsgivarens dåliga ekonomiska resultat eller någon annan anledning, kommer ingen att betala. Således kan försäkringsgivare inte lova att du kommer att få utdelning. Om en utdelning har deklarerats betalas den vanligtvis flera månader efter det att en policy har löpt ut.
Säkerhetsgrupper
Medan egentligen inte utdelningsplaner betalar säkerhetsgrupper utdelning till medlemmar för att belöna dem för bra förlustupplevelse. En säkerhetsgrupp är ett program som premier och förluster av liknande arbetsgivare. Om gruppen som helhet har en gynnsam förlustupplevelse, får varje medlem en utdelning. Utdelningen bestäms av gruppens förlusterfarenhet, inte av enskilda medlemmar.
Säkerhetsgrupper är utformade för specifika typer av företag, till exempel restauranger, bilhandlare eller byggnadsentreprenörer. För att gå med i en grupp måste en arbetsgivare uppfylla särskilda krav när det gäller klasskoder , minimipremie och förlusterfarenhet. Om du är intresserad av att gå med i en säkerhetsgrupp, fråga din arbetstagare ersättning försäkringsgivare om det erbjuder en för din typ av verksamhet.
Erfarenhetsmodifierare
När du beräknar ditt intjänade bidrag enligt en utdelningsplan kan din försäkringsgivare inkludera din erfarenhetsmodifierare . Antag exempelvis att ditt intjänade premie är $ 10.000 och din erfarenhetsmodifierare är .95. Din försäkringsgivare kan beräkna din utdelning baserat på ett premie på $ 9 500 ($ 10 000 X,95).
Slutligen behåller företag som ingår i en säkerhetsgrupp sin erfarenhetsmodifierare. Varje medlems modifierare beräknas utifrån egna premier och förluster, inte för hela koncernen.