Cash (Flow) är verkligen kung

Förstå och hantera kassaflöde kan göra eller bryta ditt företag

En av de viktigaste lektionerna entreprenörer måste lära sig, ofta smärtsamt, är att pengar verkligen är kung. Jag pratar inte om papperspengar - jag pratar om kassaflöde . Enkelt sagt, det spelar ingen roll hur mycket pengar som kommer i framtiden om du inte har tillräckligt med pengar för att komma hit härifrån. Anställda kan inte vänta på lönecheckar tills dina kunder betalar. Din hyresvärd bryr sig inte om att du pratar med investerare och kommer att få pengarna om några månader.

Leverantörer kanske inte är villiga att förlänga din kredit längre och du kanske inte kan köpa de varor du behöver för att leverera till din kund och få betalt.

Fler företag misslyckas för brist på kassaflöde än för brist på vinst. Varför är detta? Två huvudorsaker:

1. Företagsägare är ofta orealistiska för att förutsäga sitt kassaflöde. De tenderar att överskatta inkomst och underskatta kostnader.
2. Företagsägare misslyckas med att förutse en kontantbrist och sluta använda pengar, vilket tvingar dem att avbryta eller upphöra med verksamheten, även om de har aktiva kunder.

Låt oss börja med att differentiera mellan lönsamhet och kassaflöde:

Resultatet är skillnaden mellan intäkter och kostnader. Intäkterna beräknas vid tidpunkten för försäljningen, i stället för när full betalning har mottagits. På samma sätt beräknas utgifterna när inköpet görs, snarare än när du betalar räkningen.

Kassaflöde är skillnaden mellan inflöden (faktiska inkommande kontanter) och utflöden (faktiska utgående pengar). Inkomst räknas inte fram till betalning tas emot och utgifter beräknas inte förrän betalning sker. Kassaflödet inkluderar även infusioner av rörelsekapital från investerare eller skuldfinansiering.

Kassaflödet beräknas ofta varje månad eftersom de flesta faktureringscyklerna är månatliga. De flesta leverantörer tillåter normalt någonstans nära trettio dagar att betala. Men i en kontantintensiv verksamhet med mycket lageromsättning, som en restaurang eller närbutik, kan det vara nödvändigt att beräkna på en vecka eller till och med dagligen.

Hur man projekterar kassaflöde

1. Börja med hur mycket pengar du har till hands - ditt nuvarande bankkonto saldo plus aktuell valuta och mynt.
2. Gör en lista över förväntade inflöden - kundbetalningar, insamling av osäkra fordringar, räntor eller investeringsvinster etc. Anteckna inte bara beloppet utan även när det kommer att komma in.
3. Gör en liknande lista över förväntade utflöden - löneavgift, månatlig kostnad, betalningar på leverantörsskulder eller annan skuld, skatter som betalas eller avsättas för framtida betalning, inköp av utrustning, marknadsföringskostnader etc.

Sätt i allt i ett kalkylblad i kronologisk ordning (vår Inventors Guide har ett månatligt kassaflödesprojektionsblad, eller PlanWare erbjuder en gratis grundflödesplanerare som du kan använda som utgångspunkt). Om du har en negativ kontantbalans eller till och med en mycket liten, har du ett potentiellt problem.

Det är bäst att vara extremt konservativ, dvs beräkna inflöden lägre och tidigare och utflöden högre och senare. Om du slutar med ett kontantöverskott, kan det täcka dig för en obetydlig kontantbrist i framtiden eller investeras i något som hjälper till att växa ditt företag - du kommer inte ha något problem att hitta något som är användbart att göra med pengarna. Å andra sidan kan du sluta skada din kredit, förlora leverantörer, behöva skära anställda, eller helt och hållet, om du hamnar med en obestämd kontantbrist.

Spåra dina aktörer

Håll en kopia av din prognos, men spåra ditt faktiska kassaflöde också. Att jämföra det med din prognos hjälper dig att inse var du har misstimerat eller förbisett något i planeringen. Tidigare kassaflödesanalyser och framtida kassaflödesprojekt är bland de viktigaste finanserna du behöver som en del av din affärsplan för potentiella investerare. Efter några månader med att spåra det, hittar du det också ett oumbärligt verktyg för hantering.