Om ett bolag har ett starkt och positivt nettokassaflöde månad efter månad anses den vara ekonomiskt stark, åtminstone på kort sikt. Om å andra sidan det har svagt kassaflöde eller till och med negativt kassaflöde (det förlorar pengar), då är det ekonomiskt svagt och kan till och med vara i fara för konkurs . Netto kassaflöde ger de medel som ett företag behöver expandera, investera i forskning eller ny utrustning, eller att betala utdelning eller minska skulden.
Hur man beräknar nettokassaflödet
Även om du kan hitta nettokassaflöde på företagens kassaflödesanalyser är det enkelt att beräkna nettokassaflödet. Du behöver bara veta hur mycket ett företag tog in och hur mycket det betalades ut under en given period. Här är formeln:
Nettokassaflöde = Kontantkvitton - Kontantbetalning (under en tidsperiod)
Ett annat sätt att titta på nettokassaflödet är att överväga kassaflödesanalysen och dess tre olika delar, som inkluderar: Kassaflöden från verksamhetsverksamheten, kassaflöden från investeringsaktiviteter och kassaflöden från finansieringsverksamheten.
När du utvecklar kassaflödesanalysen är summan nettokassaflöden för företaget. Du kommer fram till detta svar genom att lägga till resultaten från var och en av de tre olika delarna av uttalandet. Här är två sätt att beräkna detta:
Netto kassaflöde = Kassaflöden från verksamheten + Kassaflöden från Investeringsverksamheten + Kassaflöden från finansieringsverksamheten
eller
Nettokassaflöden = CFO + CFI + CFF
Om nettokassaflödet är lågt eller negativt
Som beskrivits ovan kan ett företag med svagt kassaflöde eller negativt nettokassaflöde eventuellt vara i trubbel. Även om ett företag inte kan upprätthålla dåligt nettokassaflöde i obestämda perioder, kan några månader av dessa typer av resultat inte vara ett tecken på fara, särskilt om det finns en bra anledning till resultatet.
Ett företag kan till exempel ha ett lågt nettokassaflöde eftersom det investerar i dyr ny utrustning eller betalar för en ny tillverkningsanläggning. I de här fallen kan den potentiella uppsidan när den nya utrustningen eller anläggningen börjar generera intäkter uppväga den negativa sidan av en tillfälligt dålig balansräkning.
Ett nettokassaflöde som blir mindre månad efter månad kan dock indikera en fallande försäljning eller en minskning av vinstmarginalen , vilket uppenbarligen inte är bra tecken på ett företag. Om du hanterar ett företag, se till att du förstår hur du beräknar nettokassaflödet för att säkerställa att ditt företag är lika lönsamt som du tror det är.