Hur man förbereder sig för årsredovisning
Du kan ha en bra CPA, men om du väntar med att prata med honom tills ditt skatteår är sluta, finns det lite han kan göra för att sänka din skattesedel. För att minska dina skatter, ta dessa steg före årets slut.
1. Betala alla utestående betalningar
Om du använder kontantbaserad bokföringsmetod och har kontanter till hands, överväga att betala alla utestående betalningsbara skulder innan året avslutas även om de inte är förfallen. Med denna åtgärd kan du registrera utgiften under det aktuella året, och i sin tur minskar din inkomst och skattesats.
2. Kontrollera dina uppskattade skattebetalningar
Granska dina beräknade skattebetalningar minst kvartalsvis för att du ska betala tillräckligt med skatter. Om dina betalningar är för låga och du är skyldig i en stor balans i slutet av året kan du sluta betala extra ränta och avgifter.
Du bör också ta tillfället i akt för att granska dina statliga inkomstskatt betalningar, moms betalningar, anställningsavgifter och andra skatter för att säkerställa att du sänder rätt belopp och kommer inte att medföra påföljder.
3. Uppskjuten inkomst
Du kan också minska din skattepliktiga inkomst genom att skjuta in intäkter till följande år. Det finns två sätt att uppnå denna uppskjutning.
- För kontantbaserad redovisning kan du försena att du skickar ut fakturor och förlänger kundens förfallodagar fram till efter det nya året. Kom ihåg att inkomsten beskattas utifrån när du faktiskt tar emot den.
- För periodiserad bokföring eller fall där du inte debiterar förrän efter leverans kan du försena leverans av varor och tjänster fram till det nya skatteåret. Observera att det finns strikta riktlinjer som gäller för registrering av uppskjuten inkomst under periodiserad redovisning. kolla med dina kontrolltjänster för att se om du får göra detta drag.
4. Granska avskrivningsreglerna
Har du köpt utrustning eller byggnadsförbättringar under året? Se till att du granskar avskrivningsreglerna. För att minska din nuvarande årsskatt bör du i allmänhet söka maximera dina utgifter i följande ordning:
- Förklara hela utgiften under det aktuella året.
- Använd en kortare avskrivningstidslinje.
- Använd en accelererad avskrivningsmetod.
- Minska restvärdet för att möjliggöra en större årlig avskrivningskostnad.
IRS Publication 946 eller dina styrtjänster kan hjälpa dig att avgöra vilka av de ovanstående stegen du får ta.
5. Kontrollera om skattelagförändringar
I de fall där du har samma typer av intäkter och kostnader på samma platser, kan du misstänkt tro att dina skatter bara handlar om att ändra siffrorna. Detta missförstånd kan leda till att du saknar nya krediter, avdrag eller skatteredovisningsmetoder som kan sänka din skattesedel.
Ännu värre, du kan sakna en förändring som inte är till din fördel, underbetala dina skatter, eller bli föremål för en revision eller påföljder. Granska IRS pressmeddelanden regelbundet för att du inte missar förändringar som kan påverka ditt företag.
6. Överväga att flytta upp inköp
Om du kanske behöver köpa ett nytt fordon eller annan utrustning på kort sikt, undersök att du köper det innan årets slut. Detta tidigare inköpsdatum gör att du kan deklarera högre kostnader i form av avskrivningar eller hela inköpspriset.
Viktigare är att listan över företagskrediter för saker som elfordon, solenergi och energieffektivitetsuppgraderingar ändras årligen.
Om en kredit upphör kan det ge dig stora besparingar om du flyttar upp ett köp för att utnyttja den krediten.
7. Betala medarbetarbonus
Medarbetarbonus är också avdragsgill, så en årsskiftebonus kan bidra till att minska din skattekostnad. En sak att komma ihåg när man lägger till nya kostnader för att minska skatterna (jämfört med att flytta upp kostnader som du redan skulle ha betalat) är att dina skattebesparingar endast är en procentandel av utgiften. Ur en ekonomisk synvinkel kommer anställningsbonusar sannolikt att kosta dig mer än vad du skulle ha betalat för ytterligare skatter om du inte betalade en bonus.
Men om du har haft ett bra år vill du belöna dina anställda och vill bygga goodwill kan det vara ett bra affärsbeslut att betala en bonus. Att göra det före skattårets slut kan minska vad du måste betala till IRS.
Obs! Om du använder kontantbaserad bokföring betalar du dina anställda tidigt från ett lönecheck som de inte skulle ha fått förrän det nya skatteåret kan också minska dina skatter, vilket liknar att betala andra utestående betalningar tidigt.
8. Kontrollera dina parenteser
Ibland är det bästa sättet att betala mindre i de totala skatterna att betala mer i år. Denna minskning sker när du växlar upp och ner mellan parentes varje år eller när du befinner dig i en tillväxtfas som höjer din konsol varje år. Det kan också hända när skattesatserna ökar.
Få dina kontrolltjänster att utveckla en prognos över framtida intäkter och kostnader för att se om din fäste kommer att förändras. Om du förväntar dig att vara i en högre konsol nästa år, överväga att göra motsatsen till ovanstående råd så att du kan utnyttja en lägre skattesats i år.
Notera när skattåret slutar
31 december är slutet av kalenderåret och slutet av skatteåret för alla individer, men inte alla företag använder kalenderåret för sitt skatteår. När timing flyttar din skatt ska du kontrollera om du använder kalenderåret eller tidigare valt att använda ett räkenskapsår som slutar på en annan månad.